Gestion financière

Le menu Gestion financière répond à quatre questions, une par écran. Chaque écran commence par une phrase qui donne la réponse ; le détail est rangé juste en dessous dans quelques sous-onglets (par exemple, pour la Trésorerie : Mois par mois, Dépenses prévues, Emprunts & investissements, Prélèvements).

Écran	La question
💶 Résultat	Est-ce que je gagne de l’argent ?
🏦 Trésorerie	Est-ce que je passe l’année ?
🔀 Simuler	Et si… ?
📁 Dossier bancaire	Que remettre à mon banquier ?

Tous les chiffres sont ceux de la campagne choisie en haut de l’écran : amortissements, échéances d’emprunts et fermages suivent son année.

💶 Résultat

Le compte de résultat

La cascade part de la production et descend jusqu’au résultat courant : production, consommations intermédiaires (intrants, travaux, assurance récolte, fermages), valeur ajoutée, aides PAC, charges de structure, salaires et MSA, EBE, amortissements, intérêts d’emprunts. Cliquez sur une ligne pour voir son détail.

EBE (Excédent Brut d’Exploitation) : la richesse produite par l’exploitation, avant la façon dont elle est financée. Il doit payer les annuités, les prélèvements privés et le renouvellement du matériel.
Intérêts d’emprunts : calculés pour chaque prêt à partir de son taux et du capital restant dû cette année-là.
CAF (Capacité d’Autofinancement) : CAF = EBE − intérêts d’emprunts. C’est elle qui dit si vous pouvez rembourser le capital de vos emprunts.
Seuil de rentabilité et marge de sécurité : le chiffre d’affaires minimum pour couvrir toutes les charges, et la baisse de chiffre d’affaires que l’exploitation peut encaisser avant de perdre de l’argent.

L’analyse par culture

Pour chaque culture : charges variables à l’hectare, part des charges de structure, marge nette à l’hectare et prix minimum (le prix de vente qui couvre toutes les charges). Cliquez sur une culture pour ouvrir sa fiche.

Les charges de structure sont réparties au prorata de la surface de l’exploitation. Si une partie des parcelles n’a pas encore de culture sur la campagne, leur part est affichée à part : elle n’alourdit pas les cultures déjà saisies.

Le coût réel de vos achats 💎

Par défaut, les semences, engrais et phytos du résultat sont estimés à partir des doses et des prix du catalogue. Avec Premium, vous pouvez les remplacer par ce que vous avez réellement payé, catégorie par catégorie : cliquez sur la ligne des intrants du compte de résultat, puis activez 🌱 Semences & Plants, 🧪 Fertilisation ou 🧴 Phytosanitaires.

Le coût réel vient des produits enregistrés sur vos interventions (Cultures › intervention) quand ils sont reliés à un article de vos Stocks : iPlantia retient le prix d’achat de l’article au moment de la saisie. Une culture qui n’a encore aucun produit de la catégorie cette campagne garde son estimation. Si un produit enregistré n’a pas de prix d’achat, le total est affiché comme un minimum (≥).

Même principe pour le ⛽ Carburant (matériel propre), sur la ligne des travaux : pour chaque chantier fait avec votre tracteur, iPlantia calcule le GNR consommé (consommation horaire du tracteur, renseignée dans Matériel, × durée du chantier) au prix du GNR de votre stock. Ce montant apparaît en « dont carburant réel ».

Tant que vous n’activez rien, vos totaux ne changent pas.

La marge semi-nette

Sous-onglet dédié de l’écran Résultat. Pour l’atelier Cultures : produit brut → charges directes → coût de mécanisation → marge semi-nette, puis l’entretien matériel réellement enregistré sur la campagne pour obtenir une marge semi-nette ajustée, ramenée à l’hectare. Les autres ateliers (atelier laitier, dérobées exportées, ventes enregistrées dans Autres ventes & produits) apparaissent en produit brut, non nettés de leurs charges tant que ce suivi n’existe pas pour eux.

L’écran Résultat montre toujours vos données réelles : les simulations se font dans l’écran Simuler.

🏦 Trésorerie

Le flux mois par mois : recettes (ventes, aides PAC, emprunts débloqués) et dépenses (intrants, charges fixes, fermages, salaires, MSA, annuités, prélèvements), avec les mois en tension. Les dates de vos interventions et de vos livraisons sont utilisées dès qu’elles sont saisies ; sinon, des périodes typiques.
Les dépenses prévisionnelles : la liste qui alimente le flux, prévu contre réalisé. Reliez une facture reçue à une dépense (bouton 🔗, ou depuis la Facturation, qui vous propose les rapprochements évidents) : la dépense passe dans le réalisé, et la facture compte le mois de sa date, pas le mois prévu. Ce qui n’est pas encore facturé reste au mois prévu (« Reste à facturer »). Si une facture définitive est plus basse que prévu, baissez le prévu (✏️).
Commandes de stock : quand vous enregistrez une commande de semences, d’engrais ou de phytos dans Stocks, iPlantia vous propose de mettre à jour la dépense prévue correspondante. Rien n’est ajouté sans votre accord, et une dépense déjà validée par une facture n’est jamais modifiée : la même dépense n’est donc jamais comptée deux fois.
Emprunts et investissements de l’année : d’où vient l’argent (CAF, nouveaux emprunts, ventes de matériel) et où il va (remboursements, investissements, prélèvements). Un emprunt compté sans l’investissement qu’il finance est signalé.
Prélèvements des associés : ce que l’exploitation peut réellement verser chaque mois à chaque associé, après les annuités.

La phrase en tête donne le point bas de l’année (le mois où la trésorerie cumulée est la plus basse) et le solde de fin d’année. Si vous avez renseigné votre solde bancaire (dans le bilan), elle donne aussi le point bas en le comptant.

🔀 Simuler

Un seul écran : vos données à gauche, votre scénario à droite, l’écart entre les deux. Rien n’est modifié dans vos données.

Partir de vos données affichées ou d’un scénario d’assolement (une copie de votre ferme avec son propre assolement ; parcelles, charges fixes, baux, emprunts et matériel restent partagés). Le bouton Gérer les scénarios permet d’en créer, d’en dupliquer ou d’en supprimer, et de les ouvrir : pour modifier l’assolement d’un scénario, ouvrez-le puis allez dans Assolement. Un bandeau rappelle alors que vous travaillez sur une simulation et permet de revenir à votre ferme réelle.
Bougez les leviers : prix de vente, rendements, engrais et phytos, semences, travaux par entreprise, fermages, prélèvements des associés.
Lisez l’écart : produit brut, charges, EBE, EBE par hectare, résultat courant, trésorerie de l’année.

Sous le tableau, les autres scénarios affichent leur écart d’EBE avec vos données (avec Premium, aussi l’écart de résultat courant et de trésorerie).

Les autres sous-onglets de Simuler :

Sur 6 ans : la projection de votre scénario, avec une courbe pessimiste et une courbe optimiste (évolution annuelle des prix, des charges et des rendements, réglable).
Conversion bio : le creux des 3 années de conversion, puis le régime bio établi.
Reprise en holding : reste à vivre à l’impôt sur le revenu comparé à l’impôt sur les sociétés.

📁 Dossier bancaire

Un PDF de 10 rubriques construit à partir de vos données (identité, assolement, rendements historiques, compte de résultat, bilan simplifié, trésorerie sur 12 mois, projection sur 6 ans, ratios d’endettement, plan de financement, emprunts en cours), ou un lien à envoyer à votre banquier. La page de préparation est gratuite : elle dit combien de rubriques sont prêtes, et chaque rubrique manquante a un lien vers l’écran où la compléter.

En dessous, le bilan de l’exploitation. Matériel, stocks et emprunts sont repris de leurs écrans ; vous renseignez les cinq valeurs qui n’existent nulle part ailleurs : valeur des terres en propriété, solde bancaire, capital, créances clients, dettes fournisseurs. Pour les créances clients et les dettes fournisseurs, iPlantia suggère un montant à partir de vos livraisons en attente de paiement et de vos factures non soldées. Tant qu’aucun actif n’est renseigné, le bilan n’affiche pas de chiffres.

[!IMPORTANT] Le résultat n’est pas ce que vous pouvez dépenser. Vos prélèvements et le remboursement du capital des emprunts viennent en déduction de votre trésorerie : c’est l’écran Trésorerie qui le montre.

[!TIP] Renseignez la date de déblocage de vos emprunts (écran Banque / Emprunts). Les annuités et le capital restant dû suivent alors la campagne affichée, et le plan de trésorerie montre l’arrivée de l’argent le mois du déblocage.